形式24 冒充“应急转贷”机构

手法：集资人未经批准设立金融服务公司，以“应急转贷”名义，以高息诱惑面向社会公众吸收资金，宣称投资者资金主要为优质中小企业解决到期贷款续贷问题，回款周期3天至5天，并声称由保险公司担保，保证投资者资金安全。

案例：某公司发布虚假广告，宣称与人民银行、银保监局、金融办、工信局共同筹备成立“中小企业普惠金融平台”，并称“与20家银行签署战略合作协议”“每笔应急转贷业务都有银行提供的担保函”，试图达到集资的目的，被所在地市场监管部门处以20万元罚款。

形式25 “伪金交所”变身“拍卖公司”

手法：在全国清理整顿“伪金交所”的大背景下，部分机构为了掩盖“非法性”的特征，使用“拍卖公司”作为新马甲，将“投资人”变成“竞买人”，发行底层资产不明或涉嫌自融的理财产品，承诺较高的年化收益，面向社会吸收资金。

案例：某城投公司发行“XX县城建城投债权资产转让”，其交易结构显示，将其持有的所谓债权资产作为拍卖标的，通过某拍卖有限公司以拍卖的方式转让，投资人通过“竞拍”的支付资金，取得这一债权资产及收益权。国家金融监管总局已专门针对此类涉众融资下发风险提示函。

形式26 私募基金“违法公募”

手法：私募基金管理人和私募基金产品均在基金业协会备案。募资人突破或变相突破私募基金“少数人”限制，向不特定多数人宣传，以高利回报作为诱惑发行销售私募基金，投资者认购后，所募集资金并没有用于约定投资项目，被个人挥霍或抽逃。

案例：某公司是在基金业协会登记的私募基金管理人，并设立了期限为45天到10年不等，年化收益率为12%至17%，投资起点为2万元的“资金托管”产品。通过举办大型的“理财讲座”或者客户拉客户等方式，吸引客户到公司经营场地填写《投资申请书》，公司向客户出具《合同确认函》，欺骗大量投资人。公开宣传、向非合格投资者募集资金、承诺收益等行为明显不符合私募基金本质，该公司已被公安机关以涉嫌非法吸收公众存款罪立案查处。

形式27 引诱刷单赚佣金

手法：不法分子通过交软件宣传，以网店刷单和“转账单”的名义，承诺给予高额佣金，并不断在线上招募“刷手”，最后因资金流断裂，无力返本付佣。

案例：黄某多个电商平台开设了十多家家具网店，借名提高店铺信誉度，以高额返利为诱饵，通过互联网向社会公众招募“刷手”“刷单”。“刷手”下单支付货款，黄某不发货，在订单成交后的第7天，“刷手”确认收货，黄某全额退还货款并支付0.8%的佣金，并逐渐提高返利周期和利率。后因资金链断裂，黄某等人于2019年7月初逃匿。经统计，黄某等人通过上述方式骗取一百余名被害人510余万元。

（焦作市打击和处置非法集资工作领导小组办公室供稿）